Quelle est la fiscalité du PEA après 5 ans ?

Après 5 ans de détention, les gains du PEA (plus-values et dividendes) sont exonérés d'impôt sur le revenu. Seuls les prélèvements sociaux de 18,6 % s'appliquent. C'est l'avantage majeur du PEA par rapport au CTO (31,4 % de flat tax).

Quel est le plafond du PEA en 2026 ?

Le plafond de versements du PEA classique est de 150 000 €. Le PEA-PME permet un plafond cumulé de 225 000 €. Attention : seuls les versements comptent, pas les gains. Un PEA peut donc dépasser 150 000 € en valeur grâce aux plus-values.

Que se passe-t-il si je retire avant 5 ans ?

Tout retrait avant 5 ans entraîne la clôture du PEA et la taxation des gains à la flat tax de 31,4 % (12,8 % d'IR + 18,6 % de PS). Exception : licenciement, invalidité, mise en retraite anticipée ou retrait pour création d'entreprise.

PEA ou assurance-vie : lequel choisir ?

Le PEA est plus avantageux fiscalement pour investir en actions (18,6 % après 5 ans vs 26,1 % après 8 ans en AV). L'assurance-vie est préférable pour la succession (152 500 € exonérés par bénéficiaire) et la diversification (fonds euro). Idéalement, combinez les deux.

Simulateur PEA 2026 — Fiscalité, Rendement et Comparaison

PEA 2026 : seulement 18,6 % d’impôt après 5 ans (vs 31,4 % au CTO). Simulez votre rendement projeté, comparez PEA vs CTO vs assurance-vie. Plafond 150 000 €.

Comparez la fiscalité PEA avant et après 5 ans

Gains réalisés (plus-values)

€

Montant total des plus-values et dividendes réalisés

—

Comment utiliser ce simulateur

Onglet « Avant vs Après 5 Ans »

Saisissez vos gains réalisés (plus-values + dividendes). Le simulateur compare automatiquement la fiscalité PEA avant 5 ans (flat tax 31,4 %), après 5 ans (PS 18,6 % seulement) et au CTO (flat tax 31,4 %). Vous verrez instantanément l’économie réalisée après 5 ans.

Onglet « Rendement Projeté »

Entrez votre versement initial, votre épargne mensuelle, la durée et le rendement annuel estimé. Le simulateur calcule votre capital final grâce aux intérêts composés, déduit les prélèvements sociaux et vérifie le respect du plafond de versements PEA.

Onglet « PEA vs CTO vs AV »

Consultez la comparaison détaillée des trois enveloppes fiscales : fiscalité sur les gains, univers d’investissement, plafonds, succession et disponibilité. Idéal pour déterminer quelle enveloppe privilégier selon votre situation.

Fiscalité du PEA en 2026

Règle des 5 ans :

Retrait avant 5 ans → Flat tax 31,4 % (12,8 % IR + 18,6 % PS) + clôture du PEA
Retrait après 5 ans → PS 18,6 % seulement (pas d’IR !)

Plafonds de versements :
PEA classique : 150 000 €
PEA-PME : 225 000 € (plafond cumulé PEA + PEA-PME)
PEA jeune (18-25 ans) : 20 000 €

Rendement projeté (intérêts composés) :
Capital = VI × (1+r)^n + VM × ((1+r/12)^mois - 1) / (r/12)
Où VI = versement initial, VM = versement mensuel, r = rendement annuel, n = durée

Impôt après 5 ans :
PS = Gains × 18,6 %
Net = Capital final - PS

Le PEA est l’enveloppe fiscale la plus avantageuse pour investir en actions européennes et ETF éligibles. Après 5 ans, seuls les prélèvements sociaux s’appliquent sur les gains.

Exemple : 300 €/mois pendant 20 ans à 7 %

Thomas, 30 ans, ouvre un PEA avec 5 000 € et verse 300 €/mois

Thomas investit dans un ETF MSCI World éligible PEA avec un rendement historique moyen de 7 % par an.

Versement initial5 000 €

Versement mensuel300 €

Durée20 ans

Rendement annuel7 %

Total versé5 000 + (300 × 240) = 77 000 €

Capital final≈ 176 000 €

Gains≈ 99 000 €

PS (18,6 %)≈ 18 414 €

Net après impôt≈ 157 586 €

Résultat : Thomas a versé 77 000 € et récupère ≈ 158 000 € nets après 20 ans. Au CTO, il aurait payé ≈ 31 100 € de flat tax au lieu de ≈ 18 400 € de PS. Économie PEA : ≈ 12 700 €.

Questions fréquentes

Peut-on avoir plusieurs PEA ?▼

Non, une seule personne ne peut détenir qu’un seul PEA classique et un seul PEA-PME. En revanche, chaque membre d’un couple peut avoir son propre PEA, soit un total de 300 000 € de versements pour un couple (2 × 150 000 €). Les jeunes de 18 à 25 ans rattachés au foyer fiscal peuvent ouvrir un PEA jeune (plafonné à 20 000 €).

Quels placements sont éligibles au PEA ?▼

Le PEA accepte les actions de sociétés dont le siège est dans l’UE/EEE, les ETF (trackers) éligibles PEA (y compris ceux répliquant le S&P 500 ou le MSCI World par swap), et les parts de FCPE. Les obligations, le fonds en euros, la crypto et les actions hors UE en direct ne sont pas éligibles.

Faut-il remplir le PEA avant d’ouvrir un CTO ?▼

En règle générale, oui. Le PEA offre une fiscalité bien plus avantageuse (18,6 % vs 31,4 %). La stratégie optimale : remplir le PEA en priorité (jusqu’à 150 000 € de versements), ouvrir une assurance-vie pour la succession et la diversification, puis utiliser le CTO pour les investissements non éligibles PEA (actions US en direct, obligations, crypto).

Le PEA est-il transmissible en cas de décès ?▼

Non. Au décès du titulaire, le PEA est clôturé. Les titres intègrent la succession et sont soumis aux droits de succession classiques. C’est un désavantage par rapport à l’assurance-vie qui bénéficie d’un abattement de 152 500 € par bénéficiaire pour les primes versées avant 70 ans.

Calculateurs associés

Intégrer ce simulateur

Intégrez le simulateur PEA sum.money sur votre site. Gratuit, responsive, toujours à jour.